Wie funktioniert die Rente in der Schweiz für Ausländer?

Um eine AHV-Altersrente zu erhalten, müssen Sie:

• mindestens ein volles Beitragsjahr eingezahlt haben,
• während der Erwerbstätigkeit AHV-Beiträge vom Lohn entrichtet haben,
• oder (bei Nichterwerbstätigkeit) freiwillig Beiträge bezahlt haben.

Auch wenn Sie nicht in der Schweiz wohnhaft sind, kann die Rente ins Ausland ausbezahlt werden – vorausgesetzt, es besteht ein Sozialversicherungsabkommen zwischen der Schweiz und Ihrem Wohnsitzstaat (z. B. Deutschland, Österreich, EU-/EFTA-Staaten).

Sie haben Anspruch auf Leistungen aus der Pensionskasse, wenn:

• Sie während Ihrer Erwerbstätigkeit Beiträge in eine Pensionskasse eingezahlt haben und
• beim Erreichen des Rentenalters ein Altersguthaben vorhanden ist.

Die Höhe der BVG-Rente hängt ab von:

• dem angesparten Kapital,
• dem Umwandlungssatz,
• und der Dauer der Beitragszeit.

Wenn Sie die Schweiz verlassen, können Sie Ihr Pensionskassen-Guthaben unter bestimmten Bedingungen beziehen oder übertragen (z. B. auf ein Freizügigkeitskonto).

Anders als bei AHV und BVG handelt es sich bei der 3. Säule um privat angespartes Vermögen – das heisst: Das Guthaben gehört vollständig Ihnen. Es bleibt Ihr Eigentum, egal ob Sie in der Schweiz bleiben oder später ins Ausland ziehen.

• Wenn Sie in ein EU- oder EFTA-Land ziehen
• • Dank des Abkommens über die Personenfreizügigkeit wird Ihre AHV-Rente weiterhin ausbezahlt, so als würden Sie in der Schweiz wohnen. Das gilt für Länder der EU sowie für Island, Liechtenstein und Norwegen.
  • Ihre in der Schweiz geleisteten AHV-Beiträge werden dabei mit den Versicherungszeiten im neuen Land zusammengezählt, um Ihren Rentenanspruch zu berechnen (Totalisierung). Sie erhalten also eine Teilrente aus der Schweiz, proportional zu Ihren dort geleisteten Beitragsjahren.
• Wenn Sie in ein Land ohne Sozialversicherungsabkommen ziehen (Drittstaat)
• In Ländern ohne Abkommen (z. B. USA, China, Brasilien) erlischt der Rentenanspruch nicht, aber die Auszahlung kann eingeschränkt sein. Sie können Ihre AHV-Beiträge in Form einer Kapitalrückerstattung beantragen – allerdings nur, wenn Sie Staatsbürger eines Landes ohne Abkommen sind.

Beispiel: Ein deutscher Staatsbürger, der nach Kanada auswandert, erhält weiterhin eine Rente. Ein Bürger aus einem Drittstaat ohne Abkommen, der nach Thailand zieht, kann seine Beiträge als Kapital auszahlen lassen.

• EU-/EFTA-Länder:
  • Das obligatorische BVG-Guthaben (nach BVG-Gesetz) darf nicht vollständig bezogen werden, solange Sie weiterhin einer obligatorischen Sozialversicherung in der EU/EFTA unterstellt sind.
  • Dieses Geld wird auf ein sogenanntes Freizügigkeitskonto übertragen und bleibt dort gesperrt, bis Sie pensioniert werden oder eine der gesetzlich erlaubten Ausnahmen eintritt.
  • Der überobligatorische Teil (freiwillige Einzahlungen oder über dem gesetzlichen Minimum) kann in der Regel sofort ausbezahlt werden.
  • Wenn Sie Ihr BVG-Guthaben beim Wegzug nicht beziehen, bleibt es auf dem Freizügigkeitskonto bestehen und wird verzinst. Sobald Sie das ordentliche Pensionsalter erreichen, können Sie das Kapital als Rente oder Kapitalzahlung beziehen – auch aus dem Ausland.
• Drittstaaten (ohne EU/EFTA-Bezug):
  • Wenn Sie in ein Land ausserhalb der EU oder EFTA auswandern, können Sie sich Ihr gesamtes BVG-Guthaben vollständig auszahlen lassen – sowohl den obligatorischen als auch den überobligatorischen Teil.
  • Die Auszahlung erfolgt direkt über Ihre ehemalige Pensionskasse oder über die Stiftung, bei der Ihr Freizügigkeitskonto liegt.

Steuer-Tipp: Die Auszahlung wird in der Schweiz zu einem reduzierten Vorsorgesteuersatz besteuert. Je nach Kanton, in dem das Konto geführt wird, können die Unterschiede erheblich sein – viele Auswanderer wählen deshalb ein Freizügigkeitskonto in einem steuergünstigen Kanton (z. B. Schwyz oder Zug).

Die private Vorsorge (Säule 3a) können Sie beim Wegzug vollständig beziehen, unabhängig davon, in welches Land Sie ziehen. Der Bezug ist möglich, sobald Sie sich dauerhaft im Ausland abmelden und die Schweiz verlassen. Die Auszahlung erfolgt einmalig in Kapitalform – nicht als monatliche Rente.

Die AHV-Rente richtet sich nach zwei zentralen Faktoren:

• Wie viele Jahre Sie in der Schweiz AHV-Beiträge bezahlt haben (Beitragsdauer), und
• Wie hoch Ihr massgebendes durchschnittliches Jahreseinkommen während dieser Zeit war.

Richtwerte (2025 – bei voller Beitragsdauer):

• Maximale AHV-Rente: CHF 2 520 pro Monat (setzt ein volles Durchschnittseinkommen voraus)
• Minimale AHV-Rente: CHF 1 260 pro Monat

Beispiel: Wenn Sie 20 Jahre in der Schweiz gearbeitet und AHV-Beiträge bezahlt haben, erhalten Sie später rund 45 % der vollen AHV-Rente (20/44 Jahre), was bei einem hohen Durchschnittseinkommen etwa CHF 1 145 pro Monat entspricht (20/44 von CHF 2 520).

Tipp: Sie können Ihren individuellen AHV-Kontostand kostenlos bei der Ausgleichskasse anfordern. So sehen Sie, wie viele Beitragsjahre bereits angerechnet wurden und ob Lücken bestehen, die Sie noch nachzahlen können.

In der beruflichen Vorsorge (BVG) richtet sich Ihre spätere Rente nach dem angesparten Alterskapital und dem Umwandlungssatz, den Ihre Pensionskasse anwendet. Der Umwandlungssatz bestimmt, wie viel Rente Sie jährlich aus Ihrem Kapital erhalten.

Beispiel: Bei einem Umwandlungssatz von 6,8 % ergibt ein Altersguthaben von CHF 100’000 eine jährliche Rente von CHF 6’800.

Wichtige Einflussfaktoren auf die Höhe Ihrer BVG-Rente:

• Einkommen
• Dauer der Beschäftigung in der Schweiz
• Zinssatz der Pensionskasse
• Überobligatorische Einzahlungen/Einkäufe

Tipp: Sie können den Stand Ihrer Pensionskasse (BVG) direkt bei Ihrem Arbeitgeber oder der Kasse selbst anfragen.

Wenn Sie als Ausländer in der Schweiz in die 3. Säule eingezahlt haben, gehört das angesparte Kapital vollständig Ihnen. Die Höhe Ihres Guthabens hängt von drei Faktoren ab:

1. Wie lange Sie einbezahlt haben,
2. Wie hoch Ihre jährlichen Einzahlungen waren, und
3. Wie Ihre Vorsorge investiert war (Sparkonto, Fonds, Versicherung etc.).

Den aktuellen Stand Ihrer Säule 3a erfahren Sie direkt bei Ihrer Bank oder Versicherung – Sie erhalten jährlich einen Vorsorgeausweis oder können das Guthaben online in Ihrem Kundenportal einsehen.

Ja. Sobald Sie in der Schweiz erwerbstätig sind – egal ob mit B- oder C-Bewilligung – sind Sie AHV-pflichtig. Ihre Beiträge werden automatisch vom Lohn abgezogen (Arbeitnehmer- und Arbeitgeberanteil je 50 %). Auch Nichterwerbstätige mit Wohnsitz in der Schweiz (z. B. Ehepartner ohne Einkommen) müssen AHV-Beiträge zahlen.

Ja. Wenn Sie in der Schweiz erwerbstätig sind und AHV-Beiträge leisten, dürfen Sie auch in die Säule 3a einzahlen – unabhängig von Ihrer Staatsangehörigkeit oder Bewilligung. Die Säule 3a steht sowohl Angestellten mit Pensionskasse als auch Selbstständigen offen.

Ja, auf jeden Fall. Auch bei Quellensteuer profitieren Sie von der Steuerersparnis: Der einbezahlte Betrag kann vom steuerbaren Einkommen abgezogen werden. Dazu müssen Sie jedoch eine Steuererklärung einreichen (nachträgliche ordentliche Veranlagung), um den Abzug geltend zu machen.

Wichtig: Die Einreichung einer Steuererklärung ist Pflicht, wenn Ihr Bruttoeinkommen CHF 120 000 übersteigt. Liegt Ihr Einkommen darunter, können Sie die NOV freiwillig beantragen, um den 3a-Abzug vorzunehmen. Beachten Sie, dass bei einer NOV Ihr gesamtes weltweites Einkommen und Vermögen veranlagt wird.

Ja, wenn Sie AHV/ALV-Beiträge entrichtet und mindestens 12 Monate innerhalb von 2 Jahren gearbeitet haben. Sie müssen zudem in der Schweiz wohnen und vermittlungsfähig sein. Grenzgänger erhalten Leistungen meist im Wohnsitzland, nicht in der Schweiz.

Ja, freiwillige Einkäufe in die Pensionskasse (BVG) sind eine effektive Möglichkeit, Rentenlücken zu schliessen und Steuern zu sparen. Jeder Einkauf erhöht Ihr Vorsorgekapital und damit Ihre spätere Rente. Prüfen Sie vorher, ob Lücken bestehen und ob sich der Einkauf steuerlich lohnt.

Beachten Sie, dass für das eingekaufte Kapital eine steuerliche Sperrfrist von drei Jahren gilt. Das bedeutet, dass Sie das Kapital nach einem Einkauf für die Dauer von drei Jahren weder für Wohneigentum (WEF) noch bei einem Kapitalbezug bei Pensionierung oder Wegzug steuerbegünstigt auszahlen lassen dürfen.

Sie können AHV-Lücken durch Nachzahlungen (bis zu 5 Jahre rückwirkend) und BVG-Lücken durch Einkäufe schliessen. Zusätzlich können Sie die Säule 3a nutzen, um private Vorsorge aufzubauen.

Bereits ein Beitragsjahr genügt, um einen anteilsmässigen Rentenanspruch zu erwerben. Die volle AHV-Rente (Skala 44) gibt es nach 44 Beitragsjahren.

Ja. Auch bei wenigen Beitragsjahren haben Sie Anspruch auf eine Teilrente, proportional zu Ihren Beitragsjahren. Die Auszahlung erfolgt auch ins Ausland, wenn ein Sozialversicherungsabkommen besteht.

Ja. Die Schweiz hat mit der EU, EFTA und vielen Drittstaaten Sozialversicherungsabkommen. Jedes Land zahlt eine eigene Teilrente, basierend auf den dort geleisteten Beitragsjahren.

Ihre Ansprüche bleiben erhalten, auch wenn Sie die Schweiz verlassen.

• AHV: Rente oder – je nach Zielland und Voraussetzungen – Kapitalauszahlung.
• BVG: Kapital wird in der Regel auf ein Freizügigkeitskonto übertragen.
• Säule 3a: Auszahlung bei Wegzug möglich.

Ja. Einzahlungen in die Säule 3a und freiwillige BVG-Einkäufe sind vom steuerbaren Einkommen abziehbar. Auch Ausländer mit B- oder C-Bewilligung können diese Vorteile nutzen. Bei einem späteren Bezug werden die Gelder zu einem reduzierten Steuersatz besteuert.