Kapital­lebens­versicherung

Was ist eine Kapital­lebens­versicherung?

Eine Kapitallebensversicherung kombiniert die Vorteile einer klassischen Lebensversicherung mit der Absicherung Ihrer Familie. Somit dient sie zwei Zwecken: Zum einen können Sie mit der Versicherung langfristig Kapital bilden, das Ihnen am Ende der Laufzeit ausgezahlt wird, zum anderen sichern sie Ihre Familie ab, denn sollten Sie das Ende der Laufzeit nicht erleben, wird Ihren Hinterbliebenen ebenfalls eine bestimmte Summe ausgezahlt. So können Sie die private Altersvorsorge mit der Absicherung Ihrer Familie verbinden, und dies in nur einem Produkt mit einer einzigen Police.

Was ist der Unterschied zwischen Kapital- und Risiko­lebens­versicherung?

Eine reine Risikolebensversicherung dient nur der Absicherung Ihrer Familie. Stösst Ihnen während der Laufzeit der Versicherung etwas zu und Sie versterben, haben Ihre Hinterbliebenen Anspruch auf die Auszahlung der vorher festgelegten Summe. Kapital wird mit einer solchen Versicherung aber nicht gebildet, tritt kein Todesfall ein, sind Ihre Beiträge am Ende der Laufzeit verloren. Diese Lücke schliesst nun die Kapitallebensversicherung: Ein Teil Ihrer Beiträge wird zur Absicherung von Risiken verwendet, ein weiterer Teil dient dem Aufbau von Kapital. So bekommen Sie in jedem Fall Geld von der Versicherung ausgezahlt: Im Todesfall erhält Ihre Familie die Versicherungssumme, im Erlebensfall wird Ihnen das gebildete Kapital ausgezahlt.

Die Kapital­lebens­versicherung als Alters­vorsorge

Mit einer Kapitallebensversicherung können Sie nicht nur Ihre Familie absichern, sondern vor allem privat für das Alter vorsorgen. Sie läuft meist über einen längeren Zeitraum, weshalb es sich empfiehlt, eine solche Versicherung bereits in jüngeren Jahren abzuschliessen. Die meisten Versicherungen garantieren Ihnen für die Erfüllung der vereinbarten Laufzeit einen bestimmten Zinssatz, den sogenannten Garantiezins. Es handelt sich also um eine sichere und langfristige Geldanlage, die Ihnen für das Alter eine bestimmte Summe garantiert.

Varianten der Kapital­lebens­versicherung

Die klassische Variante der Kapitallebensversicherung funktioniert über den bereits erwähnten Garantiezins: Sie zahlen eine bestimmte Summe ein und erhalten am Ende der Laufzeit diese Summe sowie den garantierten Zins. Durch die aktuelle Lage am Weltmarkt sind die Zinsen in Lebensversicherungen aber aktuell niedrig, sodass die Rendite durch eine solche Versicherung zwar garantiert ist, aber oft nicht besonders hoch ausfällt. Aus diesem Grund gibt es auch die Möglichkeit, die Rendite an bestimmte Aktienfonds oder einen Index zu koppeln. In diesen fonds- bzw. indexgebundenen Versicherungen ist der Zinssatz nicht garantiert, sondern abhängig von der Entwicklung des gekoppelten Fonds oder Index. Je besser diese Entwicklung ist, desto grösser ist die mögliche Rendite. Diese Entwicklung kann allerdings in beide Richtungen gehen, sodass der Gewinn am Ende auch niedriger ausfallen kann als in einer Variante mit Garantiezins.

Kapital­lebens­versicherung in Säule 3a oder Säule 3b

Da Kapitallebensversicherungen der privaten Altersvorsorge dienen, zählen sie zur dritten Säule der Schweizer Altersvorsorge. Möglich ist ein Abschluss sowohl in Säule 3a als auch in Säule 3b mit den entsprechenden Vor- und Nachteilen. Während eine Kapitallebensversicherung in Säule 3b keinen besonderen Beschränkungen unterliegt, unterliegen Säule 3a-Produkte bestimmten Bedingungen. So sind die Einzahlungen steuerlich begünsigt, können dafür aber nur bis zu einer bestimmten jährlichen Maximalsumme erfolgen. Auch der Zeitpunkt und die Form der Auszahlung sind gesetzlich festgelegt und können nur sehr eingeschränkt selbst bestimmt werden.

Ein­zahlungen in die Kapital­lebens­versicherung

Haben Sie eine Kapitallebensversicherung in Säule 3b abgeschlossen, können Sie selbst bestimmen, in welcher Höhe und in welcher Form die Einzahlungen erfolgen sollen. Sie können entweder eine Einmalzahlung leisten oder regelmässig in die Versicherung einzahlen. Auch die Höhe der Einzahlung bleibt Ihnen selbst überlassen, diese können Sie beim Abschluss der Versicherung festlegen.

In Säule 3a sind die Einzahlungen an bestimmte Bedingungen geknüpft: Eine Einmalzahlung ist nicht möglich, stattdessen müssen Sie jedes Jahr in die Versicherung einzahlen. Da die Einzahlungen von Ihrem steuerbaren Einkommen abgezogen werden können, ist eine jährliche Obergrenze dafür festgelegt: Angestellte mit Pensionskasse dürfen maximal 7'258 Franken pro Jahr einzahlen, bei Selbstständigen ohne Pensionskasse sind es höchstens 36’288 Franken. Diese Maximalbeträge sollten auch möglichst ausgeschöpft werden, um die steuerliche Begünstigung bestmöglich zu nutzen.

So funktioniert die Aus­zahlung einer Kapital­lebens­versicherung

Auch bei der Auszahlung der Versicherung kommt es darauf an, ob diese in Säule 3a oder Säule 3b abgeschlossen wurde. So muss das Ende der Laufzeit bei Säule 3a in einem Zeitraum liegen, der fünf Jahre vor dem Eintritt ins Rentenalter beginnt und mit dem tatsächlichen Rentenbeginn endet. Wer über das gesetzliche Rentenalter hinaus erwerbstätig ist, kann die Auszahlung um bis zu fünf Jahre nach hinten verschieben. Zudem muss die Auszahlung auf einmal erfolgen und kann nicht aufgeteilt werden.

In Säule 3b wird die Versicherung ausgezahlt, wenn die vereinbarte Laufzeit erreicht wurde, das Alter der versicherten Person spielt in diesem Fall keine Rolle. Neben der Auszahlung des gesamten Betrags ist hier auch eine Aufteilung möglich, so kann die Auszahlung der Kapitallebensversicherung auch als regelmässige Rentenzahlung erfolgen, bis das Guthaben verbraucht ist.

Vorzeitige Aus­zahlung einer Kapital­lebens­versicherung

Sowohl in Säule 3a als auch in Säule 3b ist es möglich, die Versicherung vor dem Ablauf der Laufzeit zu kündigen. Dann gilt als Auszahlungsbetrag der sogenannte Rückkaufswert: Dieser Wert wird zu Beginn der Versicherung festgelegt und besagt, wie viel Geld Ihnen bei vorzeitiger Auflösung zusteht. In den meisten Fällen liegt der Rückkaufswert allerdings deutlich unter der Auszahlungssumme bei Erfüllung der Laufzeit, auch der garantierte Zins gilt bei frühzeitigem Rückkauf nicht. Dementsprechend lohnt sich eine vorzeitige Auflösung von Kapitallebensversicherungen nicht und sollte möglichst vermieden werden.

Auch in Säule 3a führt eine vorzeitige Kündigung in aller Regel zu Verlusten, zudem ist diese auch nur in bestimmten Situationen möglich. Sie können eine Lebensversicherung in Säule 3a kündigen, wenn Sie…:

• sich selbstständig machen und dafür Kapital benötigen
• dauerhaft ins Ausland verziehen
• sich in eine Pensionskasse einkaufen möchten
• eine selbst bewohnte Immobilie kaufen, abzahlen oder renovieren möchten
• erwerbsunfähig werden und über keine andere Absicherung verfügen

In anderen Fällen ist eine Kündigung von Säule 3a-Produkten nicht möglich, da die steuerliche Begünstigung dieser Produkte darauf beruht, dass diese tatsächlich zur Versorgung im Alter eingesetzt werden.

Die Überschuss­beteiligung in der Kapital­lebens­versicherung

Eine klassische Kapitallebensversicherung bietet Ihnen nicht nur einen garantierten Zinssatz, sondern auch eine sogenannte Überschussbeteiligung am Ende der Laufzeit. Der garantierte Zinssatz basiert nämlich auf Schätzungen und Prognosen, die voraussagen sollen, wie es in den kommenden Jahren wirtschaftlich um die Versicherung steht. Da diese Schätzungen niemals genau zutreffen, gibt es für Versicherte die Überschussbeteiligung: Lief es für die Versicherung besser als prognostiziert, erhalten Sie neben der garantierten Auszahlung auch noch einen Anteil am Gewinn der Versicherung in Form dieser Überschussbeteiligung. Lief es schlechter als prognostiziert, erhalten Sie die Überschussbeteiligung nicht, an der garantierten Summe ändert sich aber dennoch nichts.

Diese Steuern werden in der Kapital­lebens­versicherung fällig

In einer Kapitallebensversicherung können verschiedene Steuern fällig werden, je nachdem, ob die Versicherung in Säule 3a oder Säule 3b abgeschlossen wurde. In Säule 3a können Sie die Einzahlungen von Ihrem steuerbaren Einkommen abziehen, müssen aber die Auszahlung zu Ihren Einkommen in diesem Jahr dazurechnen, wodurch die Steuerlast im Jahr der Auszahlung deutlich steigen kann. Allerdings wird ein reduzierter Steuersatz zur Berechnung herangezogen, sodass die Steuern niedriger ausfallen als dies bei Einkommen in gleicher Höhe der Fall wäre. Um die maximale steuerliche Ersparnis mit Säule 3a zu erzielen, sollte eine Lebensversicherung möglichst lange laufen und der Maximalbetrag regelmässig ausgeschöpft werden. Andernfalls kann es passieren, dass die Besteuerung der Auszahlung den Grossteil der zuvor erzielten Vorteile wieder zunichte macht.

In Säule 3b ist die Auszahlung steuerfrei, dafür gibt es bei der Einzahlung nur wenige Vorteile. So zählen Einzahlungen in die private Vorsorge über Säule 3b auch zu den Vorsorgeaufwendungen, die Maximalsumme ist aber in den meisten Fällen bereits durch Beiträge an die Krankenversicherung ausgeschöpft. Nur bei sehr niedrigen Beiträgen an die Krankenversicherung ist es möglich, einen Teil der Einzahlungen in Säule 3b dazu zu rechnen.

Vor- und Nachteile einer Kapital­lebens­versicherung

Der wichtigste Vorteil einer Kapitallebensversicherung ist die Sicherheit einer solchen Anlage . Sie erhalten bereits beim Abschluss verbindliche Aussagen darüber, welche Summe Ihnen am Ende mindestens ausgezahlt wird. Auch Schwankungen am Weltmarkt oder bei der Versicherung haben keinen Einfluss auf die garantierte Rendite. Wer zudem in Säule 3a die Maximalbeträge ausschöpft und frühzeitig mit den Einzahlungen beginnt, kann eine hohe steuerliche Ersparnis erzielen. Zudem ist eine Kapitallebensversicherung eine gute Möglichkeit, die Familie abzusichern, ohne eine separate Versicherung abzuschliessen. So können Sie mit nur einer Police zwei Fliegen mit einer Klappe schlagen und sind für alle Eventualitäten abgesichert. In Säule 3b können Sie ausserdem die Begünstigten frei bestimmen und neben Ihrer Familie auch Ihren Lebenspartner absichern oder eine Sicherheit für Ihre Geschäftspartner schaffen.

• Vertraglich festgelegte Mindestverzinsung sichert eine Garantiesumme im Erlebens- wie im Todesfall
• Gesetzlich verankertes Betreibungs-, Konkurs- und Erbprivileg (3b) sorgt für Vermögensschutz
• Gesetzliches Steuerprivileg kann Steuervorteile bieten – bei Vorliegen der gesetzlichen Voraussetzungen erlassen Bund und Kantone die Einkommensteuer für die Auszahlung im Erlebensfall
• Begünstigte können frei bestimmt werden

Je nach Anlagestrategie kann die Langfristigkeit einer Kapitallebensversicherung als Nachteil angesehen werden, denn diese macht die Versicherung insgesamt unflexibel. Vorzeitige Entnahmen und Kündigungen sind in bestimmten Fällen zwar möglich, aber meistens mit grösseren Verlusten verbunden. So bieten Kapitallebensversicherungen eine vergleichsweise geringe Flexibilität und sollten keinesfalls dafür genutzt werden, sämtliche Ersparnisse anzulegen. Ideal ist die Kombination einer solchen Versicherung mit einer kurzfristigen und flexiblen Geldanlage, die bei Engpässen auch eine Entnahme oder Kündigung ohne Verluste ermöglicht.

So finden Sie das pas­sende Produkt

Haben Sie sich für eine Kapitallebensversicherung zur privaten Altersvorsorge entschieden, sollten Sie sich etwas Zeit nehmen, um die verschiedenen Varianten miteinander zu vergleichen und das passende Produkt auszuwählen. So sollten Sie zunächst überlegen, ob Sie eine klassische Variante mit Garantiezins bevorzugen oder ein höheres Risiko eingehen möchten, das aber auch zu einer höheren Rendite führen kann. Im nächsten Schritt sollten Sie festlegen, wieviel Geld Sie insgesamt investieren möchten und auf welch Weise die Einzahlungen erfolgen sollen. Auf Grundlage dieser Daten können Sie dann die Angebote der Versicherer miteinander vergleichen, denn trotz ansonsten identischer Bedingungen gibt es hier zum Teil grosse Unterschiede. Auch unser individueller Vergleich der Kapitallebensversicherungen kann Sie bei der Auswahl unterstützen.

Entscheiden Sie nicht vorschnell und bedenken Sie, dass Sie mit einer Kapitallebensversicherung eine langfristige Bindung eingehen und über Ihr Kapital bis dahin nicht verfügen können. Wer hier klug entscheidet, sorgt langfristig vor und sichert mit nur einer Police gleich mehrere Risiken ab.

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