Wie funktioniert die Vorsorge mit Säule 3b?

Wer sich mit der privaten Altersvorsorge in der Schweiz beschäftigt, stösst früher oder später auf die Vorsorge in Säule 3b, die oft auch freie oder ungebundene Vorsorge genannt wird. In diesem Artikel erfahren Sie, was freie Vorsorge bedeutet, wie sich Säule 3b von Säule 3a unterscheidet und mit welchen Produkten Sie in Säule 3b vorsorgen können.

Freie Vorsorge: Keine gesetzlichen Beschränkungen

Als freie Vorsorge gelten alle Produkte, die sich dazu eignen, finanziell vorzusorgen, Kapital zu bilden und Rendite abzuwerfen. Möglich ist sowohl die Anlage in klassischen Produkten wie Lebensversicherungen oder Aktienfonds, aber auch die Anschaffung einer Immobilie oder die Investition in Kunstgegenstände oder Schmuck. Erlaubt ist, was gefällt, besondere Einschränkungen gibt es nicht. Dementsprechend können Sie die freie Vorsorge in Säule 3b komplett nach Ihren eigenen Wünschen gestalten und müssen nicht auf bestimmte Vorgaben Rücksicht nehmen.

Unterschied von Säule 3a und Säule 3b

Der grösste Unterschied zwischen den beiden Formen der privaten Vorsorge besteht darin, dass Sie in Säule 3b keinen besonderen gesetzlichen Regelungen unterliegen. Sowohl bei der Laufzeit, der Form der Anlage als auch bei der Höhe Ihrer Investition können Sie wählen, was Ihnen am besten passt. Dadurch sind Produkte in Säule 3b besonders flexibel und eignen sich gut für kurzfristige Sparziele oder die Bildung eines Notgroschens.

Wer auf der Suche nach einer langfristigen Anlagemöglichkeit für das Alter ist, findet auch in Säule 3a eine gute Variante. Denn diese ist gesetzlich an bestimmte Regelungen gebunden, bietet dafür aber steuerliche Vorteile. So darf die Laufzeit frühestens fünf Jahre vor und spätestens fünf Jahre nach dem Renteneintritt enden und das Guthaben muss auf einen Schlag ausgezahlt werden. Dafür können Sie alle Einzahlungen bis zu einem jährlichen Maximalbetrag von Ihrem steuerbaren Einkommen abziehen, zahlen also effektiv weniger Steuern.

Besteuerung von Säule 3b

Während Einzahlungen in Säule 3a die Steuerlast senken, ist dies in Säule 3b nicht der Fall. Zwar können Sie die getätigten Investitionen bei manchen Produkten durchaus als Vorsorgeaufwendung angeben, der Maximalbetrag in dieser Kategorie ist aber bei den meisten bereits durch die Zahlungen an Kranken- und Unfallversicherung erreicht, sodass die Angabe keine Auswirkungen auf die Steuern hat, die Ihnen berechnet werden. Zudem sind auf Guthaben in Säule 3b Vermögenssteuern zu entrichten.

Dafür müssen Sie aber auch keine Maximalsumme beachten, sondern können so viel investieren, wie Sie möchten. Und auch in Säule 3b ist eine Steuerersparnis möglich, dies ist vor allem abhängig vom gewählten Produkt. So sind zum Beispiel rückkaufsfähige Lebensversicherungen bei der Auszahlung komplett steuerbefreit, weder auf die eingezahlte Summe noch auf die Gewinne fallen Steuern an.

Es kann sich also auch steuerlich durchaus lohnen, in Säule 3b zu investieren. Wichtig ist, in Frage kommende Anlageprodukte genau zu analysieren und zu errechnen, wie viele Steuern dafür anfallen werden. So lässt sich leicht herausfinden, wie hoch die Steuerlast für ein bestimmtes Anlageprodukt ausfällt und in welcher Säule Sie am meisten profitieren.

So können Sie über Säule 3b vorsorgen

In der freien Altersvorsorge über Säule 3b haben Sie die freie Auswahl an Finanz- und anderen Anlageprodukten. Dazu zählen zum Beispiel Lebensversicherungen, Bankkonten, Aktienfonds oder Sparpläne. Im Prinzip zählen alle Anlage­möglichkeiten, die nicht der Säule 3a entsprechen, zu Säule 3b. Wofür Sie sich entscheiden, bleibt letztendlich Ihnen überlassen und sollte vor allem abhängig von Ihren persönlichen Wünschen und Möglichkeiten sein.

Wichtig ist, dass Sie sich schon vor der Auswahl überlegen, wie Ihre Altersvorsorge gestaltet sein soll. Sie sollten zum Beispiel darüber nachdenken, wie risikobereit Sie sein möchten, wie viel Sie pro Monat investieren können und wofür genau Sie die Vorsorge benötigen. Erst auf Grundlage dieser Angaben ist es möglich, eine fundierte Entscheidung zu treffen. Auch eine Beratung kann Ihnen gute Dienste leisten, wenn Sie bei der Auswahl unsicher sind und Unterstützung benötigen.

Unser Fazit

Die Möglichkeiten, mit Säule 3b vorzusorgen, sind vielfältig. Zwar gibt es in der freien Vorsorge keine besonderen steuerlichen Vorteile, dafür sind Sie aber gänzlich frei in der Auswahl und profitieren von maximaler Flexibilität. So können Sie hier ein Anlageprodukt wählen, das bis ins kleinste Detail Ihren Wünschen entspricht, und müssen sich nicht an bestimmte Vorgaben halten. Deshalb sollten Sie sich bei der Auswahl genügend Zeit lassen, um die verschiedenen Möglichkeiten zu vergleichen und zu entscheiden, wie Ihre ideale Vorsorge aussieht. Hilfreich ist auch eine Beratung durch eine Expertin oder einen Experten, die sich am Markt auskennen und über die aktuellsten Produkte Bescheid wissen.

Säule 3b eignet sich auch sehr gut, um eine bereits bestehende Altersvorsorge zu ergänzen. Besonders die Flexibilität und die schnelle Verfügbarkeit im Notfall sprechen dafür, mindestens ein Säule 3b-Produkt in die eigene Vorsorge aufzunehmen. Auf diese Weise sind Sie im Alter bestens versorgt und können dem Ruhestand unbesorgt entgegenblicken, egal, wie lange es bis dahin noch dauert.