Wohneigentum mit Säule 3a: Darauf müssen Sie achten

Neben der klassischen Altersvorsorge über die Bildung von Kapital gibt es auch weitere Möglichkeiten, um mit Säule 3a für die Zukunft vorzusorgen. Eine davon ist, das angesparte Guthaben nicht für eine Auszahlung im Rentenalter zu nutzen, sondern zu einem früheren Zeitpunkt für den Erwerb einer Immobilie einzusetzen. Wir haben für Sie zusammengefasst, wie das funktioniert und worauf Sie achten müssen, wenn Sie Säule 3a für die Anschaffung einer Immobilie nutzen möchten.

Säule 3a: Steuer­vorteile in der gebundenen Vor­sorge

In Säule 3a können Sie verschiedene Anlageprodukte abschliessen und von Steuervorteilen bei den Einzahlungen profitieren. Viele 3a-Produkte finden Sie bei Banken oder Versicherungen, beliebt sind zum Beispiel kapitalbildende Lebensversicherungen, die an die Bedingungen und gesetzlichen Regelungen in Säule 3a angepasst sind.

Damit ein Produkt zu Säule 3a zählt, müssen bestimmte Voraussetzungen erfüllt sein:

• Das Guthaben wird frühestens 5 Jahre vor dem gesetzlichen Rentenalter bezogen
• Der späteste Zeitpunkt für den Bezug ist 5 Jahre nach dem Eintritt ins Rentenalter
• Die Auszahlung wird nicht aufgeteilt, sondern die gesamte Summe wird auf einmal bezogen
• Die jährliche Maximalsumme bei den Einzahlungen wird nicht überschritten

Haben Sie sich für ein Produkt in Säule 3a entschieden, können Sie jedes Jahr bis zum Erreichen des Maximalbetrags einzahlen. Momentan liegt der Maximalbetrag be7'056 Franken für Angestellte und andere Personen mit Pensionskasse soeiw be35'280 Franken für Selbstständige und andere, die keiner Pensionskasse angehören. Den eingezahlten Betrag können Sie dann bei der jährlichen Steuererklärung von Ihrem steuerbaren Einkommen abziehen, Sie zahlen also effektiv weniger Steuern. Damit sich Säule 3a für Sie lohnt, sollten Sie die jährliche Maximalsumme möglichst immer ausschöpfen. Besonders bei lange laufenden Anlagen können Sie so hohe Summen an Steuern sparen und die Steuervorteile optimal nutzen.

Auch bei der Auszahlung profitieren Sie von Steuererleichterungen, denn es wird nur ein reduzierter Steuersatz fällig. Die Regelungen für die steuerliche Behandlung bei der Auszahlung sind allerdings von Kanton zu Kanton unterschiedlich. Möchten Sie genau wissen, welche Steuerlast Sie bei der Auszahlung erwartet, können Sie eine Anfrage bei Ihrer kantonalen Verwaltung stellen.

Wohneigentum erwerben mit 3a-Guthaben: So gehen Sie vor

Die Kündigung oder Auflösung einer Säule 3a-Anlage ist normalerweise erst ab dem 60. Lebensjahr möglich, also 5 Jahre vor Erreichen des gesetzlichen Rentenalters. Es gibt allerdings ein paar Ausnahmen, die es ermöglichen, das Guthaben bereits früher zu beziehen. Eine Ausnahme stellt die Anschaffung von Wohneigentum dar. Die Bedingung ist allerdings, dass die Immobilie, die Sie erwerben möchten, dafür bestimmt ist, von Ihnen selbst bewohnt zu werden. Dies wird dann als andere Form der Altersvorsorge gewertet, da Sie Ihre laufenden Kosten im Alter deutlich reduzieren können, wenn Sie keine Miete zahlen müssen. Zusätzlich gelten weitere Bedingungen für den Vorbezug.

Bedingungen für den Vorbezug beim Immobilienkauf

Um Säule 3a für eine Immobilie zu verwenden, müssen bestimmte Kriterien erfüllt sein. Zunächst müssen Sie Eigentümer oder Miteigentümer einer Immobilie sein oder zukünftig werden, falls sich die Immobilie gerade im Bau befindet. Möglich ist neben dem Erwerb einer fertigen Immobilie auch der Bau. Nicht genutzt werden darf das Guthaben allerdings für den Erwerb eines Baugrundstücks, die Verwendung ist auf direkte Kosten für den Bau oder Erwerb einer Immobilie beschränkt. Wichtig ist ausserdem, dass Sie an dieser Adresse Ihren Hauptwohnsitz anmelden. So wird sichergestellt, dass 3a-Guthaben nicht für die Anschaffung von Ferienimmobilien oder Zweitwohnsitzen verwendet wird.

Vorbezug bei Eheleuten

Ehepaare, die gemeinsam eine Immobilie bewohnen, können beide ihr Säule 3a-Guthaben für diese Immobilie nutzen. Der Bezug gilt für jeden Ehepartner einzeln. Um die Steuerlast bei der Auszahlung zumindest zu verteilen, kann es hier sinnvoll sein, die Vorbezüge zu staffeln – ein Ehepartner bezieht das Guthaben sofort, der andere im nächsten Jahr.

Vorbezug auch möglich bei Renovation und Umbau

Vielen nicht bekannt ist die Tatsache, dass Kapital in Säule 3a auch für die Renovation oder den Umbau einer Immobilie genutzt werden kann. Voraussetzung ist natürlich, dass die zu renovierende Immobilie die Bedingungen für den Vorbezug erfüllt, sich also im eigenen Besitz befindet und selbst bewohnt wird.

Teilbezug bis zum 60. Lebensjahr

Statt der Kündigung einer Geldanlage oder Versicherung in Säule 3a können Sie sich auch für einen Teilbezug entscheiden – gerade bei guten Konditionen kann dies die bessere Variante sein, da Kündigungen auch mit Verlusten verbunden sein können. Auch wenn Sie nur einen Teilbetrag benötigen, ist dies die richtige Wahl. Ein Teilbezug ist allerdings nur bis zum 60. Lebensjahr möglich, danach muss die Summe sowohl bei regulärem als auch bei vorzeitigem Bezug auf einmal ausgezahlt werden.

Unser Fazit

Die Verwendung von Guthaben aus Säule 3a für die Finanzierung der eigenen Immobilie kann sich lohnen, wenn man die Regeln der jeweiligen Geldanlage beachtet. Ist von gesetzlicher Seite alles in Ordnung, sollten Sie prüfen, zu welchen Bedingungen Sie Ihre Geldanlage kündigen oder einen Teil entnehmen können. Es kann nämlich passieren, dass sich die prognostizierte Rendite verändert oder Ihnen durch die Kündigung Gebühren entstehen, die das Guthaben verringern können. Gehen Sie hier aufmerksam vor und vermeiden unnötige Kosten, dann kann sich der vorzeitige Bezug lohnen. Prüfen Sie am besten alternative Finanzierungsmöglichkeiten, um sich einen Überblick zu verschaffen. So finden Sie schnell heraus, ob sich der Einsatz Ihres 3a-Guthabens für Sie lohnt.

Sind Sie noch auf der Suche nach einen guten 3a-Produkt sollten Sie kostenlos unser individuelles Angebot anfordern. Zögern Sie nicht länger und stellen Sie Ihre Altersvorsorge mit uns auf ein sicheres Fundament!