Das Schweizer Rentensystem einfach erklärt: 1. 2 und 3. Säule als Ausländer verstehen

Wer in die Schweiz einwandert, ist mit einer Menge neuer Regeln und Vorschriften konfrontiert. Auch wenn die Schweiz ihren Nachbarländern auf den ersten Blick nicht unähnlich ist, gibt es hier doch einige Besonderheiten – so auch beim Rentensystem, das auf den ersten Blick nicht leicht zu verstehen ist. Wir haben unsere Expertinnen und Experten befragt, was Ausländer über das Schweizer Rentensystem wissen müssen.

Das 3-Säulen-System in der Schweiz

Die Altersvorsorge in der Schweiz teilt sich in drei Bereiche, meist “Säulen” genannt. Wer in alle drei Bereiche genug einzahlt, kann davon ausgehen, auch nach dem Ende der Berufstätigkeit finanziell gut versorgt zu sein.

Bei Säule 1 handelt es sich um die verpflichtende Basis-Absicherung, die jede Einwohnerin und jeden Einwohner unterstützt, wenn dieser ins Rentenalter kommt, erwerbsunfähig wird oder verstirbt – somit ist auch die Versorgung von Hinterbliebenen in der ersten Säule anzusiedeln.

Die zweite Säule ist die – für Angestellte ebenfalls obligatorische – Altersvorsorge für Berufstätige, die später für die meisten den Hauptteil der Rente ausmacht. Von Ihrem Einkommen wird ein bestimmter Teil abgezogen und in die zweite Säule eingezahlt, bis es zur Auszahlung kommt. Jeder Arbeitgeber ist Mitglied einer Pensionskasse, Arbeitnehmer und Arbeitgeber zahlen jeweils hälftig in diese ein. Die Einzahlungen in die Pensionskasse werden direkt vom Lohn abgezogen und beim Renteneintritt zu einem bestimmten Umrechnungssatz als Rente an den Arbeitnehmer ausgezahlt.

Säule 3 umfasst schliesslich alle Produkte der freiwilligen privaten Vorsorge. Hier gibt es allerdings noch eine weitere Unterteilung: Um die private Altersvorsorge zu fördern, geniesst ein Teil der privaten Altersvorsorge steuerliche Vorteile: Einzahlungen in bestimmte Sparpläne und Lebensversicherungen können vom steuerbaren Einkommen abgezogen, also von der Steuer abgesetzt werden. Dieser staatlich geförderte Teil wird als Säule 3a bezeichnet. Säule 3b schliesslich umfasst alle anderen privaten Vorsorge- und Anlageprodukte, die keinen engeren Vorgaben unterliegen, aber auch nicht staatlich gefördert werden.

Erste Säule: Basis-Absicherung für alle Einwohnerinnen und Einwohner

In die erste Säule der Altersvorsorge, die AHV (Alters- und Hinterbliebenenvorsorge) zahlen Sie ein, sobald Sie in der Schweiz erwerbstätig sind. Die Beiträge werden direkt vom Lohn abgezogen und als prozentualer Anteil davon berechnet. Abhängig davon, wie lange und wie viel Sie eingezahlt haben, erhalten Sie eine monatliche AHV-Rente, wenn Sie das Rentenalter von 65 Jahren erreichen. Die Rente über die AHV soll garantieren, dass Sie auch im Alter zumindest Ihren Lebensunterhalt bestreiten können.

Aktuell können Sie, wenn Sie überall das Maximum ausgeschöpft haben, eine Höchstrente von 2520 Franken pro Monat erreichen. Im schlechtesten Fall stehen Ihnen immer noch 1260 Franken monatlich zu. Bei Verheirateten geht man von einem gemeinsamen Haushalt aus, als Maximalbetrag gilt hier das 1,5fache der Rente für eine Einzelperson, nämlich 3780 Franken pro Monat.

In Fällen, in denen kein weiteres Einkommen vorhanden und es nicht möglich ist, die Grundkosten von der AHV-Rente zu bezahlen, können über die erste Säule Ergänzungsleistungen bezogen werden, um Notlagen abzuwenden.

Wie genau sich die AHV-Rente berechnet und weitere Details erfahren Sie in unserem Artikel über die erste Säule der Schweizer Altersvorsorge.

Säule 2: Alters­vorsorge für Berufstätige

Die Altersvorsorge über Säule 1 reicht nur den Wenigsten, wenn sie im Alter nicht auf jeglichen Lebensstandard verzichten wollen. Genauso wichtig ist deshalb die berufliche Vorsorge, die meist den Hauptteil der gesamten Vorsorge ausmacht. In die berufliche Vorsorge müssen alle Arbeitnehmer in der Schweiz einzahlen, die mindestens 8 Stunden pro Woche für denselben Arbeitgeber tätig sind und mindestens 22 050 Franken pro Jahr verdienen.

Einzahlungen in die berufliche Altersvorsorge

Für die berufliche Vorsorge ist jedes Unternehmen Mitglied einer Pensionskasse, in der alle Angestellten versichert werden. Vom monatlichen Lohn wird dann ein prozentualer Anteil abgezogen und in die Pensionskasse eingezahlt. Arbeitgeber und Arbeitnehmer teilen sich die Beiträge zu je gleichen Teilen. Die Berechnung erfolgt dabei in Stufen: Je älter Sie sind, desto höher ist der Beitrag an die Pensionskasse.

Auszahlung der beruflichen Altersvorsorge

Die Auszahlung der beruflichen Altersvorsorge erfolgt, wenn Sie das ordentliche Rentenalter von 65 Jahren erreichen. Dann können Sie sich entscheiden, ob Sie Ihre Rente als monatliche Auszahlung oder auf einmal erhalten möchten. Per Gesetz muss Ihre Pensionskasse Ihnen mindestens die Auszahlung von 25% auf einmal ermöglichen, kann aber freiwillig auf bis zu 100% hochgehen. Erkundigen Sie sich im Zweifel bei Ihrer Pensionskasse nach den genauen Bedingungen zur Auszahlung.

Unter bestimmten Umständen können Sie Ihre Altersrente auch früher beziehen, entweder ganz oder sogar in mehreren Stufen. Mehr dazu erfahren Sie in unserem Artikel zur Auszahlung der BVG-Rente.

Höhe der BVG-Rente

Wie hoch Ihre berufliche Rente am Ende ausfällt, ist vor allem davon abhängig, wie viel Sie insgesamt in die Pensionskasse eingezahlt haben. Bei den Einzahlungen gilt eine Obergrenze: Die Beiträge an die Pensionskasse werden nur auf Einkommen bis zu 90 720 pro Jahr erhoben. Darüberhinausgehende Lohnbestandteile können nur freiwillig versichert werden.

Sie können bei Ihrer Pensionskasse erfragen, wie viel Sie pro Jahr höchstens einzahlen dürfen, und Lücken schliessen, wenn Sie in den letzten Jahren nicht das Maximum eingezahlt haben. Die so erreichte Summe wird am Ende mit dem sogenannten “Umwandlungssatz” kombiniert und daraus die Höhe der auszuzahlenden Rente errechnet. Möchten Sie genauer wissen, wie die berufliche Rente berechnet wird und wie hoch Ihre Rente später ausfallen wird, lesen Sie unseren Blogartikel zur Berechnung der Rente über die Pensionskasse.

Säule 3: Freiwillige Alters­vorsorge, zum Teil mit staatlicher Förderung

In der dritten Säule der Altersvorsorge sind schliesslich alle Formen der freiwilligen, privaten Vorsorge zusammengefasst. Für einige Produkte gibt es steuerliche Vergünstigungen, diese werden als Säule 3a bezeichnet. Anlageprodukte ohne steuerliche Vergünstigungen und Beschränkungen sind in Säule 3b zusammengefasst.

Säule 3a

Wer sich allein auf die staatliche und berufliche Vorsorge über Säule 1 und 2 verlässt, muss damit rechnen, im Rentenalter deutlich weniger Einkommen zur Verfügung zu haben. Je nach Dauer und Höhe der Einzahlungen können Sie mit einem Einkommen von 60-70% dessen rechnen, was Sie vor der Rente verdient haben.

Dementsprechend ist es auch von staatlicher Seite aus gewollt, in die private Vorsorge zu investieren und so die eigene Rente zu verbessern. Aus diesem Grund existiert Säule 3a: In dieser privaten Vorsorge, meist in Form von Lebensversicherungen oder Sparplänen, existieren bestimmte Beschränkungen, dafür sind die Einzahlungen steuerlich begünstigt.

• In Säule 3a können Sie jährlich bis zu 7'258 Franken einzahlen
• Selbstständige ohne Pensionskasse dürfen bis zu 36’288Franken einzahlen
• Die Einzahlungen sind steuerbefreit und dürfen vom steuerbaren Einkommen abgezogen werden
• Produkte in Säule 3a dürfen frühestens 5 Jahre vor dem Rentenalter ausgezahlt werden
• Eine frühere Auszahlung ist nur in Ausnahmefällen möglich
• Die Auszahlung kann bis zu 5 Jahre nach hinten verschoben werden, wenn man länger arbeitet
• Die Auszahlung muss auf einmal erfolgen
• Nur Personen mit AHV-pflichtigem Einkommen dürfen in Säule 3a einzahlen

Wer in Säule 3a investiert, sollte damit vor allem auf die Absicherung im Alter abzielen. Ein früherer Bezug ist zwar möglich, aber nur in bestimmten Ausnahmefällen, die ebenfalls direkt oder indirekt darauf gerichtet sind, Sie langfristig abzusichern – zum Beispiel, wenn Sie eine Immobilie zur Eigennutzung erwerben möchten.

Möchten Sie bei Ihrer Vorsorge flexibel bleiben und den Zeitpunkt der Auszahlung uneingeschränkt selbst bestimmen wollen, sollten Sie eher ein Produkt aus Säule 3b auswählen.

Säule 3b

Bei Säule 3b handelt es sich um alle Produkte zu Vorsorge und Kapitalbildung, die keinen besonderen Vorgaben unterliegen, zum Beispiel Aktienfonds oder Konten, aber auch exotischere Dinge wie Kunst oder Schmuck. Anders als in Säule 3a können Sie Investitionen in diese Säule nicht von der Steuer absetzen. Anders sieht es in bestimmten Fällen aber bei der Auszahlung aus: Da Sie auf die Einzahlungen bereits Steuern entrichtet haben, wird auf Auszahlungen meist keine Steuer mehr fällig - ausser, es handelt sich um spezifische Steuern, die speziell für diese Anlageform fällig werden.

Lohnt sich die private Alters­vorsorge in der Schweiz?

Die Frage danach, ob sich die private Vorsorge in der Schweiz lohnt, sollte aus zwei verschiedenen Blickwinkeln betrachtet werden: Zum einen sollten Sie sich darüber im Klaren sein, dass die Vorsorge aus Säule 1 und 2 sehr wahrscheinlich nicht ausreicht, wenn Sie Ihren bisherigen Lebensstandard auch im Alter weiterführen möchten. Aus dieser Perspektive ist die private Vorsorge nicht nur lohnend, sondern sogar unabdingbar: Möchten Sie sich im Alter nicht einschränken, weiterhin schöne Dinge erleben und sich vielleicht auch mal einen Wunsch erfüllen, ist es unbedingt zu empfehlen, sich zusätzlich privat abzusichern.

Zum anderen stellt sich natürlich die Frage, wie viel Rendite mit der privaten Altersvorsorge erzielt werden kann. Die Antwort auf diese Frage ist schlicht: Es kommt darauf an, welche Produkte Sie wählen. In Säule 3a haben Sie grundsätzlich eine höhere Sicherheit, sind dafür aber weniger flexibel und die Rendite ist eher überschaubar. In Säule 3b können Sie auch ein höheres Risiko eingehen und zum Beispiel selbstständig in Aktien investieren: Damit können Sie mehr verlieren, aber auch deutlich mehr gewinnen. Im Zweifel gilt: Lassen Sie sich Zeit bei der Auswahl und vergleichen Sie die verschiedenen Möglichkeiten miteinander. So finden Sie auch heraus, welche Rendite Sie erzielen könnten und welches Risikoprofil am besten zu Ihnen passt.

Unser Fazit

Die Altersvorsorge in der Schweiz ruht auf einem stabilen Fundament. Dennoch kann sie nicht mehr die gleiche Sicherheit bieten wie in den vergangenen Jahrzehnten: Ohne private Vorsorge können die finanziellen Mittel im Alter schnell knapp werden.

Wer neu in der Schweiz ist und gerade erst mit der Vorsorge beginnt, sollte sich unbedingt möglichst frühzeitig damit auseinandersetzen, wie viel Rente im Alter von staatlicher Seite erwartet werden kann. So können Sie bei Bedarf mit einer privaten Vorsorge gegensteuern und dafür sorge, auch im Alter ein sorgenfreies Leben in der Schweiz zu führen. Vergleichen Sie die verschiedenen Produkte und fordern Sie von uns Ihr individuelles Angebot an, um die beste Variante für Ihren Bedarf zu finden - völlig kostenlos und unverbindlich!

Weitere Links und Quellen zu diesem Beitrag

• ww.ch.ch – Das Alterseinkommen
• www.bsv.admin.ch – Umsetzung der Initiative für eine 13. AHV-Rente